MASAK’tan Para Transferlerine Yeni Düzenleme: Açıklama ve Beyan Zorunluluğu

Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), finansal sistemdeki şeffaflığı artırmak ve kayıt dışı ekonomiyle mücadele etmek amacıyla önemli bir adım atıyor. Para transferlerine yönelik yeni düzenlemeler içeren bir tebliğ taslağı yayımlayan MASAK, belirli limitlerin üzerindeki işlemlerde açıklama, beyan ve fon kaynağına ilişkin belge sunma zorunluluğu getiriyor. Bu düzenlemenin 1 Ocak 2026‘da yürürlüğe girmesi planlanıyor.

Yeni Düzenlemenin Kapsamı

Hazine ve Maliye Bakanlığı’nın internet sitesinde kamuoyuyla paylaşılan tebliğ taslağı, finansal kuruluşlar aracılığıyla gerçekleştirilecek EFT, havale ve nakit işlemlerde kademeli bir raporlama sistemini öngörüyor. Bu sistem, işlem tutarına göre farklı yükümlülükler içeriyor ve finansal hareketlerin daha şeffaf bir şekilde izlenmesini amaçlıyor.

İşlem Tutar Aralığına Göre Yükümlülükler

MASAK’ın hazırladığı taslak tebliğe göre, farklı işlem tutarları için belirlenen yükümlülükler şu şekilde:

• 200 bin TL – 2 milyon TL Arası İşlemler: Bu aralıktaki işlemlerde işlem türünün belirtilmesi zorunlu olacak. “Diğer” veya “bireysel ödeme” gibi genel ifadelerin kullanılması durumunda, en az 20 karakter uzunluğunda detaylı bir açıklama talep edilecek.
• 2 milyon TL – 20 milyon TL Arası Nakit İşlemler: Bu aralıktaki nakit işlemler için “Nakit İşlem Beyan Formu” doldurulması gerekecek. Bu form, işlemin tarafları, amacı ve diğer ilgili bilgileri içerecek.
• 20 milyon TL ve Üzeri Nakit İşlemler: Bu tutarı aşan nakit işlemlerde ise beyan formunun yanı sıra, fonun kaynağına ilişkin bilgi ve belgeler de sunulmak zorunda. Ayrıca, birbiriyle bağlantılı işlemlerin toplamı 20 milyon TL‘yi geçtiğinde de bu yükümlülük devreye girecek.

Düzenlemenin Amaçları ve Beklentileri

MASAK, bu yeni düzenlemeyle FATF (Financial Action Task Force) standartlarına uyumu güçlendirmeyi ve suç gelirlerinin aklanmasını, yurt dışına kaçırılmasını önlemeyi hedefliyor. Finansal sistemdeki şeffaflığın artırılması ve kayıt dışı ekonomiyle mücadele, düzenlemenin temel amaçları arasında yer alıyor.

Düzenleme, finansal kuruluşların operasyonel süreçlerinde değişiklikler gerektirebilir. Özellikle yüksek tutarlı işlemlerde, müşterilerden daha fazla bilgi ve belge talep edilmesi, işlemlerin daha detaylı incelenmesi gerekecektir. Bu durum, kısa vadede bazı işlemlerde gecikmelere neden olabilir, ancak uzun vadede finansal sistemin daha güvenilir ve şeffaf hale gelmesine katkı sağlayacaktır.

Tebliğ taslağıyla ilgili görüş ve öneriler, 18 Ağustos 2025 tarihine kadar ‘gorus@masak.gov.tr’ adresine gönderilebilecek. MASAK’ın, gelen görüş ve önerileri değerlendirerek taslağa son şeklini vermesi ve düzenlemenin 1 Ocak 2026‘da yürürlüğe girmesi bekleniyor. Bu düzenleme ile birlikte, para transferlerinin takibi ve kontrolü daha etkin bir şekilde yapılabilecek ve suç gelirlerinin aklanmasıyla mücadelede önemli bir adım atılmış olacak.

Sektörel Bağlam ve Piyasa Etkileri

Yeni düzenleme, özellikle bankalar, finansal kuruluşlar ve döviz büroları gibi para transferi hizmeti sunan kurumlar üzerinde doğrudan etkili olacak. Bu kurumların, müşterilerini bilgilendirmesi, gerekli altyapıyı kurması ve personeline eğitim vermesi gerekecek. Ayrıca, düzenlemenin, gayrimenkul sektörü, otomotiv sektörü ve diğer yüksek değerli mal ve hizmetlerin alım satımında da etkili olması bekleniyor. Yüksek tutarlı nakit işlemlerin azalması ve kayıtlı işlemlerin artması, bu sektörlerde şeffaflığın artmasına katkı sağlayabilir.

Bu düzenlemenin hayata geçmesiyle birlikte, finansal kuruluşlar ve müşteriler arasında güvenin artması, kayıt dışı ekonominin azalması ve vergi gelirlerinin artması bekleniyor. Ayrıca, Türkiye’nin uluslararası alanda finansal suçlarla mücadeledeki itibarının güçlenmesi ve FATF gibi uluslararası kuruluşlarla işbirliğinin artması da hedefleniyor.